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內(nèi)部控制的風險管理

企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理一：企業(yè)面臨的機遇與風險
◆ 企業(yè)目標與經(jīng)營風險
◆ 千里之堤,毀于蟻穴
◆ 案例：巴林銀行、安然公司、中航油事件

企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理二：內(nèi)部控制的管理原則
◆ 企業(yè)內(nèi)部控制管理的背景與發(fā)展
◆ COSO框架下的內(nèi)部控制管理
◆ 內(nèi)部控制管理在各國的規(guī)范
◆ *的薩班斯法案簡介
◆ 中國政府對企業(yè)內(nèi)部控制的管理規(guī)范

企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理三：識別企業(yè)經(jīng)營中的重要風險
◆ 風險的定義與分類別
◆ 企業(yè)的風險偏好
◆ 識別企業(yè)運營中重要風險
◎ 明確目標與范圍
◎ 收集數(shù)據(jù)，了解現(xiàn)狀
◎ 梳理流程，展開操作步驟
◎ 確定關(guān)鍵績效區(qū)
◎ 測算固定風險和管理風險
◆ 確定風險管理的戰(zhàn)略
◆ 選擇管理風險的方法
◆ 練習：風險評估練習

企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理四：建立企業(yè)內(nèi)部控制機制
◆ 企業(yè)內(nèi)部控制的組織與責任
◆ 企業(yè)內(nèi)部控制的管理機制-ISO；內(nèi)審；內(nèi)控
◆ 建立內(nèi)部控制的五個流程16個步驟
◎ 流程1：識別風險
◎ 流程2：設(shè)計內(nèi)控
◎ 流程3：選擇方法
◎ 流程4：檢驗結(jié)果
◎ 流程5：調(diào)整改進
◆ 學員模擬練習

企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理五：市場銷售風險管理
◆ 市場銷售活動的特點與風險
◆ 企業(yè)市場銷售活動中的常見風險
◆ 識別企業(yè)銷售管理風險的步驟與方法
◎ 練習：哪些是ABC公司在銷售管理中的主要風險 ?
◆ 針對重要風險領(lǐng)域,設(shè)計內(nèi)部控制的機制
◎ 案例：試確定 ABC公司銷售風險管理的關(guān)鍵績效區(qū)和控制點
◎ 案例：試分析XXX公司銷售風險管理的關(guān)鍵績效區(qū)和控制點
◆ 管理市場銷售風險的10個主要對策
◆ 檢查實施的結(jié)果，排除管理的隱患
◆ 調(diào)整與改進
◆ 案例模擬練習
◎ 模擬練習：建立銷售管理的內(nèi)部控制機制
◎ 學員分享
◎ 案例點評

企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理六：采購風險管理
◆ 企業(yè)采購與付款活動的管理特點
◆ 企業(yè)采購活動中的常見風險
◆ 識別采購風險的方法和步驟
◎ 練習：哪些是ABC公司原材料采購的主要風險 ?
◆ 針對重要風險領(lǐng)域,設(shè)計內(nèi)部控制的機制
◆ 管理采購與付款風險的常用對策
◆ 檢查實施的結(jié)果，排除管理的隱患
◆ 調(diào)整與改進
◆ 案例模擬練習
◎ 模擬練習：建立采購管理的內(nèi)部控制機制
◎ 學員分享
◎ 案例點評

企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理七：企業(yè)實施內(nèi)部控制的常用解決方案
◆ 企業(yè)內(nèi)部控制手冊
◆ 企業(yè)道德行為準則
◆ 企業(yè)內(nèi)部控制自我評估
◆ 企業(yè)全面預算管理
◆ 績效管理的平衡積分卡
◆ 企業(yè)全面質(zhì)量管理—六西格瑪

企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理八：內(nèi)部審計的組織與規(guī)劃
◆ 內(nèi)部審計的管理目標
◆ 內(nèi)部審計的規(guī)劃與組織
◆ 內(nèi)部審計的任務(wù)分解
◆ 內(nèi)部審計的依據(jù)與原則
◆ 內(nèi)審員的挑選與培訓

企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理九：內(nèi)部審計的實施管理
◆ 確定審計重點范圍與核心流程
◆ 了解被審核方的信息
◆ 編制詳細的審核清單
◆ 選擇審計的抽樣與方法
◆ 分析審計中發(fā)現(xiàn)的問題
◆ 評估審計風險，報告審計結(jié)果
◆ 審計后的追蹤與跟進

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