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工資代發(fā)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)課程

 

課程背景：

隨著稅收新政的出臺(tái)和金稅三期等稅務(wù)征管環(huán)境的變化，是企業(yè)個(gè)稅和社保不規(guī)范面臨越來(lái)越大的風(fēng)險(xiǎn)；銀行代發(fā)業(yè)務(wù)現(xiàn)在面臨越來(lái)越的困難。客戶(hù)面臨的問(wèn)題：企業(yè)主的財(cái)務(wù)不愿意給銀行代發(fā)，擔(dān)心社保局查不到他們給員工買(mǎi)了社保，其二是擔(dān)心代發(fā)超過(guò)一定的金額，需要去繳稅，不想承擔(dān)這個(gè)責(zé)任，也不想增加額外的稅收風(fēng)險(xiǎn)。

所以銀行要發(fā)展代發(fā)業(yè)務(wù)，需要了解相關(guān)個(gè)稅、社保、企業(yè)所得稅、增值稅等相關(guān)稅收政策，需要了解不同用工方式的相關(guān)影響，以及需要幫企業(yè)代發(fā)工資防范納稅風(fēng)險(xiǎn)的解決方案。 

同時(shí)企業(yè)主的高收入面臨什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，以及如何規(guī)避和籌劃，也是銀行相關(guān)人員需要了解的。

 

課程收獲：

1、掌握國(guó)家稅收涉及個(gè)稅、社保、企業(yè)所得稅、增值稅等政策解讀。

2、掌握稅收征管環(huán)境對(duì)企業(yè)納稅的影響

3、掌握稅收新政對(duì)銀行代發(fā)工資的影響。

4、掌握不同用工方式對(duì)企業(yè)個(gè)稅、社保等納稅影響。

5、掌握企業(yè)工資代發(fā)涉及稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范及人力成本降低的方案。

6、掌握企業(yè)納稅風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及籌劃的方法。

7、掌握企業(yè)主高收入個(gè)稅和相關(guān)企業(yè)所得稅風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和籌劃的方法。

 

課程對(duì)象：銀行支行代發(fā)業(yè)務(wù)推動(dòng)崗、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)推動(dòng)崗、銀行相關(guān)管理人員、企業(yè)財(cái)務(wù)人員

 

課程大綱

導(dǎo)入：

客戶(hù)面臨的問(wèn)題：企業(yè)主的財(cái)務(wù)不愿意給銀行代發(fā)，擔(dān)心社保局查不到他們給員工買(mǎi)了社保，其二是擔(dān)心代發(fā)超過(guò)一定的金額，需要去繳稅，不想承擔(dān)這個(gè)責(zé)任，也不想增加額外的稅收風(fēng)險(xiǎn)。

第一部分：稅收新政解讀及企業(yè)納稅風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

一、稅收新政及企業(yè)代發(fā)工資相關(guān)稅務(wù)政策解讀

1、個(gè)稅政策梳理解讀

2、社保政策梳理解讀

3、企業(yè)所得稅梳理解讀

4、企業(yè)增值稅梳理解讀

5、疫情期間相關(guān)稅收優(yōu)惠政策梳理解讀

二、新稅收征管環(huán)境對(duì)企業(yè)納稅及銀行代發(fā)工資相關(guān)納稅的影響

1、金稅三期、國(guó)地稅合并，對(duì)企業(yè)稅務(wù)規(guī)范的影響

2、銀行大額現(xiàn)金管理的影響

3、社保入稅的影響

4、個(gè)稅法的影響

5、電子發(fā)票的影響

6、電商法的影響

三、企業(yè)各稅種納稅風(fēng)險(xiǎn)及案例

1、增值稅相關(guān)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

2、所得稅相關(guān)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

3、個(gè)稅、社保相關(guān)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

四、企業(yè)納稅風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與自查

一）稅局稽查企業(yè)稅務(wù)問(wèn)題的思路及指標(biāo)

1、 稅局稽查企業(yè)的邏輯和指標(biāo)

2、 一些顯現(xiàn)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)象

二）企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表隱藏的納稅風(fēng)險(xiǎn)和稽查點(diǎn)

1、 資產(chǎn)類(lèi)科目稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及案例解析

2、 負(fù)債類(lèi)科目稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及案例解析

3、 權(quán)益類(lèi)科目稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及案例解析

4、 收入類(lèi)科目稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及案例解析

5、 成本費(fèi)用類(lèi)科目稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及案例解析

五、銀行代發(fā)工資對(duì)企業(yè)納稅的影響和風(fēng)險(xiǎn)

1、是否會(huì)引起員工需要多交個(gè)稅？企業(yè)相關(guān)法律責(zé)任和處罰

2、是否會(huì)引起企業(yè)需要多交社保？企業(yè)相關(guān)法律責(zé)任和處罰

3、是否會(huì)影響企業(yè)所得稅？

六、不同用工方式涉及個(gè)稅、社保等相關(guān)知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)與人力成本

1、不同用工方式的涉及個(gè)稅、社保的內(nèi)容

2、不同用工方式對(duì)企業(yè)人力成本的影響

 

第二部分：企業(yè)納稅籌劃及銀行工資代發(fā)企業(yè)相關(guān)納稅風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

一、企業(yè)納稅籌劃

1、增值稅納稅籌劃

3、所得稅納稅籌劃

二、企業(yè)不同用工方式對(duì)納稅、社保及人力成本管控的籌劃

1、企業(yè)不同用工方式防范納稅風(fēng)險(xiǎn)的解決方案

2、企業(yè)不同用工方式降低人力成本的方案

三、企業(yè)代發(fā)工資相關(guān)稅務(wù)籌劃

1、企業(yè)降低工資個(gè)稅的籌劃

2、企業(yè)降低工資社保的籌劃

3、企業(yè)降低個(gè)稅的綜合方案

4、企業(yè)降低社保的綜合方案

四、高收入人群個(gè)稅風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和籌劃

案例：一個(gè)企業(yè)主個(gè)人收入涉稅風(fēng)險(xiǎn)案例

面臨的主要個(gè)稅與企業(yè)所得稅的影響和風(fēng)險(xiǎn)

1、私營(yíng)企業(yè)老板個(gè)人收入與企業(yè)所得的稅收籌劃平衡

2、高收入人員個(gè)稅籌劃

總結(jié)+答疑

 

工資代發(fā)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)課程