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銀行關(guān)聯(lián)交易解讀課程

一、商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)的“三個(gè)堅(jiān)守”理念
1、堅(jiān)守內(nèi)控是安全經(jīng)營(yíng)運(yùn)行的底線
2、堅(jiān)守合規(guī)經(jīng)營(yíng)是操作規(guī)則的高壓線
3、堅(jiān)守規(guī)避關(guān)聯(lián)交易是穩(wěn)健發(fā)展的生命線

二、銀行關(guān)聯(lián)交易涉及的幾個(gè)核心問題
1、商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)人；
2、什么是關(guān)聯(lián)交易；
3、常見違規(guī)關(guān)聯(lián)交易類型及違規(guī)分析；
4.違規(guī)關(guān)聯(lián)交易行政處罰（處理）結(jié)果；

三、關(guān)聯(lián)自然人識(shí)別
如何按照實(shí)質(zhì)重于形式和穿透原則，識(shí)別、認(rèn)定關(guān)系人

四、商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)法人或其他組織確認(rèn)與管理模式

五、銀行內(nèi)關(guān)聯(lián)交易主要業(yè)務(wù)范疇
1.授信類關(guān)聯(lián)交易：
2.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移類關(guān)聯(lián)交易：
3.服務(wù)類關(guān)聯(lián)交易
4.其他類型關(guān)聯(lián)交易
5、重大關(guān)聯(lián)交易標(biāo)準(zhǔn)

六、監(jiān)管政策要點(diǎn)解讀

七、關(guān)聯(lián)交易常見違規(guī)案例
一）、授信
授信類關(guān)聯(lián)交易——銀行端：
1.未識(shí)別出關(guān)聯(lián)人；
2.未識(shí)別出關(guān)聯(lián)交易(表外業(yè)務(wù))；
3.識(shí)別出關(guān)聯(lián)交易但是未按規(guī)定審批；
4.未按規(guī)定向監(jiān)管部門報(bào)告重大關(guān)聯(lián)交易。
授信類關(guān)聯(lián)交易——自然人端
1.向關(guān)系人發(fā)放信用貸款。
2.關(guān)聯(lián)交易價(jià)格不公允。
3.內(nèi)部員工未報(bào)告關(guān)聯(lián)法人授信業(yè)務(wù)且未落實(shí)回避制度。
4.變相發(fā)放關(guān)聯(lián)貸款。
授信類關(guān)聯(lián)交易——法人端
1.對(duì)關(guān)聯(lián)方授信比例超過監(jiān)管規(guī)定上限。
2.未識(shí)別關(guān)聯(lián)交易且該交易優(yōu)于非關(guān)聯(lián)法人
二）、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移
資產(chǎn)類關(guān)聯(lián)交易——銀行端
關(guān)聯(lián)交易認(rèn)定類型覆蓋不全
案例：公司A是商業(yè)銀行B的主要股東，商業(yè)銀行B向公司A的子公司C訂購(gòu)了辦公家具（納入固定資產(chǎn)管理），但未納入關(guān)聯(lián)交易管理。
資產(chǎn)類關(guān)聯(lián)交易——自然人端
關(guān)聯(lián)關(guān)系人直接參與資產(chǎn)交易決策
資產(chǎn)類關(guān)聯(lián)交易——法人端
未按照關(guān)聯(lián)交易審批且關(guān)聯(lián)交易價(jià)格不公允
三）、提供服務(wù)
商業(yè)銀行
推廣服務(wù)協(xié)議（關(guān)聯(lián)交易）未按規(guī)定審查
關(guān)聯(lián)自然人
工程裝修合同（關(guān)聯(lián)交易）未按規(guī)定審查
關(guān)聯(lián)法人
未按照關(guān)聯(lián)交易審批且將服務(wù)費(fèi)轉(zhuǎn)嫁給第三方
四）、關(guān)聯(lián)自然人或法人隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系，但是又利用關(guān)聯(lián)關(guān)系獲取服務(wù)合同是最常見的違規(guī)案例
附件：
1、近三年關(guān)聯(lián)交易處罰匯總
2、各類金融機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易處罰匯總
3、銀行違規(guī)涉及關(guān)聯(lián)交易案例分析
（1）寶商銀行違規(guī)關(guān)聯(lián)交易案例分析
（2）恒豐銀行違規(guī)關(guān)聯(lián)交易案例分析
（3）盛京銀行關(guān)聯(lián)交易案例分析
（4）拜泉縣農(nóng)信聯(lián)社違規(guī)向關(guān)系人發(fā)放信用貸款等
（5）盤錦銀行違規(guī)向關(guān)聯(lián)方融資行為提供

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