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涉稅風(fēng)險(xiǎn)公開課

課程背景
2024年，按照全國稅務(wù)工作的統(tǒng)一部署，稅務(wù)金稅工程技術(shù)迭代升級(jí)，數(shù)電發(fā)票全面推行，具有大數(shù)據(jù)智慧分析功能的金稅四期緊鑼密鼓上線運(yùn)行。隨著大數(shù)據(jù)稅收征管手段的廣泛運(yùn)用，實(shí)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警比對(duì)，稅務(wù)風(fēng)控預(yù)警監(jiān)管成效顯著。新的涉稅深層次問題也被一一暴雷，諸如虛開發(fā)票，財(cái)務(wù)造假，稅平臺(tái)經(jīng)濟(jì)，賬外賬小金庫隱匿收入，股東個(gè)人消費(fèi)企業(yè)報(bào)賬等，一系列稅務(wù)違法違規(guī)新動(dòng)向表明，稅務(wù)問題呈現(xiàn)隱蔽性、多樣性，重復(fù)性特點(diǎn)，同時(shí)也表明稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)靶向更精準(zhǔn)，檢查針對(duì)性更強(qiáng)。
2024年即將結(jié)束，面對(duì)新形勢、新風(fēng)險(xiǎn)、新動(dòng)向，企業(yè)涉稅重要風(fēng)險(xiǎn)警示有哪些？如何做好來年的新布局和新規(guī)劃？本課程剖析一年來財(cái)稅實(shí)務(wù)界存在的具有代表性的二十多個(gè)稅務(wù)稽查典型案例，輔助您查找新風(fēng)險(xiǎn)，做好新規(guī)劃，謀劃新布局。

課程收益
本課程結(jié)合稅務(wù)大數(shù)據(jù)分析稽查實(shí)務(wù)案例，以案例剖析為主線，揭示企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)中隱含的稅收新風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，緊密結(jié)合實(shí)際工作，幫助您拓展思路，進(jìn)一步找準(zhǔn)本企業(yè)存在的財(cái)稅內(nèi)控管理薄弱環(huán)節(jié)，布局規(guī)劃新一年稅收管理的新方向。

課程對(duì)象
企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管、稅務(wù)專員和稅務(wù)師（會(huì)計(jì)師）事務(wù)所負(fù)責(zé)人。

課程大綱
一、實(shí)用參考：企業(yè)涉稅事項(xiàng)合規(guī)管理專項(xiàng)指一、促進(jìn)房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康發(fā)展稅收新政做了哪些調(diào)整？
1、關(guān)于促進(jìn)房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康發(fā)展有關(guān)稅收政策公告的要點(diǎn)
2、稅務(wù)總局關(guān)于降低土地增值稅預(yù)征率下限公告的主要內(nèi)容
二、收入造假頻繁暴雷觸及的法律風(fēng)險(xiǎn)和稅務(wù)處理
案例分析：建筑公司濫用收入確認(rèn)政策，以開票金額確認(rèn)收入造假超5000萬元
布局分析：年終按新收入準(zhǔn)則和小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則收入確認(rèn)的規(guī)劃
三、新公司法減資彌補(bǔ)虧損和資本公積彌補(bǔ)虧損的稅收陷阱
政策分析：新法彌補(bǔ)虧損征稅之爭議及解決之道
四、新公司法認(rèn)繳出資股權(quán)轉(zhuǎn)讓連帶責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)及稅收影響
案例：法院判定轉(zhuǎn)讓未屆出資期限的諸原股東應(yīng)向債權(quán)人承擔(dān)補(bǔ)充責(zé)任
五、稅收規(guī)劃：非小微企業(yè)享受小微企業(yè)稅收優(yōu)惠的五個(gè)路徑
規(guī)劃案例：一般納稅人如何合規(guī)轉(zhuǎn)為小規(guī)模納稅人
六、案例分析：合伙企業(yè)股權(quán)架構(gòu)及稅務(wù)檢查中的四個(gè)警示
分析：普通合伙人阻斷風(fēng)險(xiǎn)的新規(guī)劃思路
七、2025 “稅收地區(qū)優(yōu)惠”政策解讀與總分機(jī)構(gòu)新布局
2024新政：稅務(wù)機(jī)關(guān)提供“一站式”遷入服務(wù)產(chǎn)生的重大影響
八、新公司法簡易注銷股東新風(fēng)險(xiǎn)和無風(fēng)險(xiǎn)注銷方式
案例分析：合伙企業(yè)注銷，稽查局向合伙人追繳稅款
九、個(gè)人所得稅新風(fēng)險(xiǎn)警示案例
案例分析：平臺(tái)支付、工資轉(zhuǎn)勞務(wù)費(fèi)、電商收入、個(gè)人消費(fèi)報(bào)銷、隱匿收入等
十、虛開增值稅發(fā)票排雷：財(cái)稅高管不可觸及的高風(fēng)險(xiǎn)警示
案例：公司非財(cái)務(wù)人員虛開發(fā)票被判緩刑是怎么回事？
十一、收購自然人持有的股權(quán)未扣繳個(gè)稅，稽查追繳稅款及滯納金
分析：針對(duì)高收入人群個(gè)人所得稅檢查和管控新動(dòng)向
十二、稅務(wù)管理新動(dòng)向：個(gè)人代開勞務(wù)發(fā)票新風(fēng)險(xiǎn)
案例：公司取得自然人代開發(fā)票，補(bǔ)稅罰款超2600萬元
十三、員工持股平臺(tái)股權(quán)激勵(lì)存在的五個(gè)新問題
案例分析：個(gè)人所得稅和企業(yè)所得的新風(fēng)險(xiǎn)
十四、往來賬中哪些數(shù)據(jù)會(huì)引起稅務(wù)預(yù)警
案例分析：數(shù)據(jù)“對(duì)碰”，揭開企業(yè)低收益秘密案例
十五、評(píng)估協(xié)會(huì)警示：軟件著作權(quán)等無形資產(chǎn)投資的風(fēng)險(xiǎn)提示
案例分析：新公司法非貨幣性資產(chǎn)出資的稅收政策及運(yùn)用
十六、毛利率和預(yù)收款異常：稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)異常揭示企業(yè)存在問題
十七、新公司法人格否認(rèn)連帶責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)及稅收影響分析
指導(dǎo)案例：法人人格橫向否認(rèn)主要司法判斷指征
十八、關(guān)聯(lián)方借款、股權(quán)交易定價(jià)不合理風(fēng)險(xiǎn)
案例分析：轉(zhuǎn)讓關(guān)聯(lián)方無償借款10億元案例
十九、個(gè)人銀行賬戶收款的新風(fēng)險(xiǎn)：稅務(wù)引入資金查控平臺(tái)管稅的威力
案例分析：企業(yè)董監(jiān)高個(gè)人銀行卡收款避稅的風(fēng)險(xiǎn)
二十、高新技術(shù)企業(yè)虛增研發(fā)費(fèi)用頻發(fā)案例分析
警示：高新技術(shù)企業(yè)稅務(wù)檢查的20個(gè)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
二十一、房地產(chǎn)開發(fā)“城中村改造”2024新政解讀
新策：廣州市稅務(wù)局、市住建局《2024廣州市城中村改造稅收指引》
二十二、企業(yè)所得稅15個(gè)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)異常和增值稅38個(gè)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
二十三、房產(chǎn)稅土地使用稅印花稅12個(gè)異常指標(biāo)引

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